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深入解析:FDIC 存款保险

Updated 03/26/2023


什么是FDIC保险

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FDIC的全称是“联邦存款保险公司”(Federal Deposit Insurance Corporation),为美国政府机构,旨在保护银行客户的储蓄。如果一家银行出现财务危机或破产,FDIC将保障客户储蓄的安全,确保客户可以获得存款账户内的资金。


任何个人或实体均可在任一受保银行获得 FDIC 的存款保险。任何个人的存款都可获得 FDIC 的保险,不一定要是美国公民或居民。FDIC 保险拥有美国政府的全部信誉及信用支持。自 FDIC 于 1934 年开始运营以来,从未有储户损失过一分 FDIC 承保的存款。


本文讨论的所有规则仅在 2024 年 3 月 31 日之前有效。FDIC于2022年1月21日批准更改可撤销信托账户(包括正式信托、POD/ITF)、不可撤销信托账户和抵押贷款服务账户的存款保险规则。这些变化将于2024年4月1日生效,因此我们建议持有2024 年 4 月 1 日以后到期的定期存款的储户仔细查阅新规定相关文章。


当银行倒闭时,FDIC会做什么


银行倒闭是指联邦或州银行监管机构关闭一家银行,通常是由于银行无法履行其对储户和其他人的义务。在几乎不太可能发生的银行倒闭事件中,FDIC 会迅速采取行动,确保储户能够尽快获得他们的受保存款。FDIC的存款保险覆盖每个储户的账户余额直至保险限额,受保金额包括本金和截至受保银行倒闭之日的任何应计利息。


在银行倒闭后,FDIC有两种职能:

  1. FDIC作为银行存款的“承保人”,向存款人支付直至最高保险限额的存款保险。

  2. 作为破产银行的“接管人”,FDIC承担了收集和出售破产银行资产以及解决其债务的任务,包括对超过保险限额的存款的索赔。

FDIC 存款保险 (Deposit Insurance)

存款保险是在联邦存款保险公司 (FDIC) 承保的银行开设账户的重要好处之一——这是FDIC在少有的银行倒闭事件中保护您资金的方式。对于每个账户所有权类别,标准保险金额为每个存款人每个受保银行25万美元。FDIC 为某个人在某一受保银行的存款及其在另一单独注册的受保银行的存款分别提供保险。例如, 若一个人在银行 A 有定期存款,并在银行 B 也有定期存款,则两个账户将可分别获得高达 250,000 美元的保险额度。您无需额外购买存款保险。如果您在FDIC承保的银行开立存款账户,您就会自动得到保险。


存款保险按照一美元对应一美元计算,受保金额包含本金加上截至受保银行关闭之日的应计利息。例如,如果客户仅以个人名义开立了一个定期存款帐户,本金余额为195,000美元,应计利息为3,000美元,则198,000 美元将全部受保。


FDIC 存款保险覆盖范围

FDIC 存款保险覆盖范围取决于两件事:(1) 您选择的金融产品是否是存款产品;(2) 您的银行是否受 FDIC 保险。

FDIC涵盖:

  • 支票和储蓄账户

  • 可转让取款单 (NOW) 账户

  • 货币市场存款账户 (MMDAs)

  • 定期存款,例如定期存单 (CDs)

  • 银行本票、汇票和其他由银行发行的正式物品

FDIC 不涵盖:

  • 股票投资

  • 债券投资

  • 共同基金

  • 加密资产

  • 人寿保险单

  • 年金

  • 市政债券

  • 保险箱或其内容物

  • 美国短期国库券、债券或票据

FDIC涵盖checking和saving账户、定期存单(CDs)、货币市场账户、个人退休账户(IRAs)、可撤销和不可撤销信托账户以及员工福利计划。需要注意的是,FDIC保险只涵盖存款,不包括如股票、债券和基金等的投资。此外,FDIC保险只适用于FDIC认可的银行和储蓄机构,因此您需要确保您的银行是FDIC认可的。


所有权类别


FDIC 对法定所有权类别不同的资金储户提供独立保险。FDIC将这些不同类别称为“所有权类别”, 这意味着若银行客户的基金以不同的所有权类别储蓄并满足各所有权类别的要求,拥有多个账户的银行客户可能有资格获得超过 250,000 美元的保险额度。


所有权类别包括:单一账户、特定退休账户、联名账户、可撤销信托账户、不可撤销信托账户、员工福利计划账户、公司/合伙企业/非法人团体账户和政府账户。


1) 单一账户

单一账户指存款归一个人所有的账户。所有权类别包括:

  • 仅以一个人的名义持有的账户,但条件是该所有人尚未指定任何当账户所有人死亡时有权获得该资金的受益人;

  • 由代理人、被指定人、保护人、监管人或监护人为某人开立的账户,包括未成年人赠与统一法案账户、代管账户及经纪存款账户;

  • 以个人独资企业名义开立的账户(例如,“经营名称”或 DBA 账户);

  • 为已故者的资金建立的账户或代表该项资金的账户 — 通常称为已故者的遗产账户;

  • 任何无法按另一种所有权类别单独承保的账户。

FDIC 将同一个人在同一家受保银行拥有的所有单一账户相加后,其受保总额总共不超 250,000 美元。


2) 特定退休账户

只有当账户满足以下任一条件时,退休账户才可作为特定退休账户所有权类别受保:

  • 个人退休账户 (IRA),包括:传统 IRA、罗斯 (Roth) IRA、简化员工养老金 (SEP) IRA、员工储蓄激励配款计划 (SIMPLE) IRA;

  • 自助式供款计划账户包括:自助式 401(k) 计划、以 401(k) 计划形式持有的自助式 SIMPLE IRA、自助式界定供款利润分享计划;

  • 为自营业主设计的自助式基奥 (Keogh) 计划账户(或 H.R. 10 计划账户);

  • 第 457 章延期支付计划账户,如州和地方政府提供的符合条件的延期支付计划,无论其是否为自助式计划。

FDIC 将同一个人在同一家受保银行开立的所有上述退休账户的余额相加后提供总额不超过 250,000 美元的保险。尽管某些自助式退休账户(如 IRA)允许账户所有人指定一位或一位以上受益人,但受益人的存在不会增加特定退休账户适用的保额。


3) 联名账户

联名账户指由两个或两个以上个人所有的存款,且未指定受益人。FDIC 保险覆盖以符合州法律的方式所有的联名账户,例如拥有遗产享有权的联权共有、完全共有和分权共有。必须满足以下所有要求,才能享受该所有权类别的保额:

  1. 所有共有人必须都是在世的个人。公司、信托、 房产或合伙企业等法人不能获得联名账户的保额。

  2. 所有共有人从账户中取款的权利必须一律平等。 例如,若某一共有人仅以自己的签名就能取款, 而另一共有人必须两个共有人同时签名才能取款,那么共有人取款的权利就不平等。

  3. 所有共有人都必须在存款账户银行预留印鉴上签名,但 CD 账户或由代理人、被指定人、监护人、监管人、遗嘱、执行人或托管人开立的账户除外。

若满足所有这些要求,则将每位共有人在同一家受保银行中所有的每个联名账户中的份额与其在同一家银行中的其它联名账户份额相加,保险额度不超过 250,000 美元。


4) 可撤销信托账户

可撤销信托账户是指一人或多人共有一个存款账户,并认可在所有人去世后,该笔存款属于一个或多个指定的受益人。可撤销信托账户的所有人可自行决定在任何时候撤销、终止或更改该账户。

这一所有权类别包括非正式和正式的可撤销信托:

  • 非正式可撤销信托,又被称为“身后支付 (POD)”账户,“托顿信托 (Totten Trust)”账户或“受托 (ITF)”账户,当账户所有人签署协议(通常为银行签章),合法立文规定在所有人过世后将存款支付给一个或多个指定受益人时,则构成非正式可撤销信托。

  • 正式可撤销信托,又称为“生前信托”或“家庭信托”,是为遗产规划目的建立的书面信托。所有人在世时控制信托中的存款和其它资产。协议规定,一旦所有人死亡,将向指定的一个或一个以上受益人支付存款。所有人去世时,信托一般转变为不可撤销信托。

在通常情况下,可撤销信托账户所有人可为每位不同受益人获得不超过 250,000 美元的保额


根据所有人指定受益人的数目、受益人的权益以及存款金额的不同,可撤销信托账户中的存款保险额度算法也可能有所不同。当一个可撤销信托所有人指定了五个或五个以下受益人时,该所有人的信托存款将获得每位不同受益人不超过 250,000 美元的保额。当一个可撤销信托所有人指定了六个或六个以下受益人时,保额计算会根据平等收益权益和不等收益权益而不同。


5) 不可撤销信托账户

不可撤销信托指与通过法令或书面信托协议确立的信托相关联所持有的存款账户。在该协议中, 所有人(亦称为授予人、赠与人或委托人)向信托提供存款或其他财产并且放弃其取消或改变信托的所有权力。不可撤销信托也可能在可撤销信托所有人去世后产生。


一个受益人在相同赠与人开立且在同一家受保银行持有的不可撤销信托下的所有存款账户中的权益相加,可获得不超过 250,000 美元的保额。


6) 员工福利计划账户

员工福利计划账户指养老金计划、利润分享计划、 固定福利计划或其他非自助式员工福利计划的存款。FDIC 不承保计划本身,而是承保该计划所拥有的存款账户。FDIC 可以承保计划中每位参与者最高达 250,000 美元额度的利益。


7) 公司/合伙企业/非法人团体账户

公司、合伙企业和非法人团体(包括营利和非营利机构)拥有的存款根据与此相同的所有权类别受保。 此等存款与机构所有人、股东、合伙人或成员的个人存款将分开受保。公司、合伙企业或非法人团体在同一家银行拥有的所有存款相加后,可获得不超过 250,000 美元的保额。


8) 政府账户

政府账户(又称为公共单位账户)类别包括的存款账户有:

  • 美国,包括联邦机构

  • 任何州、县、市(或任何州、县或市的下级行政部门)、哥伦比亚特区、波多黎各和其他政府属地和领土

  • 印第安人部落

政府账户的保险额度的独特之处是,其保险额度延伸到属于政府或公共单位之存款的官方监管人,而不是政府部门本身。




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